Решения и определения судов

Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 20.05.2009 N А33-12419/2008-03АП-1680/2009 по делу N А33-12419/2008 Действующим законодательством не предусмотрена обязанность банка возвратить часть суммы разовой комиссии, уплаченной за ведение ссудного счета, в случае досрочного расторжения кредитного договора.

ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 20 мая 2009 г. N А33-12419/2008-03АП-1680/2009

Резолютивная часть постановления объявлена 20 мая 2009 года.

Полный текст постановления изготовлен 20 мая 2009 года.

Третий арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Бабенко А.Н.,

судей: Гуровой Т.С., Хасановой И.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Шкреба К.В.,

при участии:

от ООО “Фирма “Тонер-плюс“ (истца): Бочаровой Ю.Ю. - представителя по доверенности от 25.12.2008;

от ОАО АКБ “Югра“ (ответчика): Дворянкиной О.А. - представителя по доверенности от 25.12.2008 N 86; Милютиной Н.С. - представителя по доверенности от 01.12.2008 N 77;

рассмотрев в судебном заседании апелляционные жалобы открытого акционерного общества АКБ “ЮГРА“, общества с ограниченной ответственностью “Фирма “Тонер-плюс“

на решение Арбитражного суда Красноярского края

от 24
марта 2009 года по делу N А33-12419/2008, принятое судьей Мыглан Л.А.,

установил:

общество с ограниченной ответственностью (далее - общество, истец) “Фирма “Тонер-плюс“ (далее - общество, истец) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с исковым заявлением к открытому акционерному обществу Акционерный коммерческий банк “Югра“ (далее - ответчик, банк) в лице филиала в г. Красноярске о взыскании 1 000 000 рублей разовой комиссии, уплаченной истцом за ведение ссудного счета, и 7 534 рублей процентов за пользование чужими денежными средствами.

В соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом первой инстанции принято увеличение исковых требований в части взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами до 26 361 рубля 11 копеек.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 24 марта 2009 года иск удовлетворен частично. С открытого акционерного общества АКБ “Югра“ в лице филиала открытого акционерного общества АКБ “Югра“ в г. Красноярске в пользу общества с ограниченной ответственностью “Фирма “Тонер-плюс“ взыскано 416 667 рублей основной суммы и 10 983 рублей 80 копеек процентов за пользование чужими денежными средствами. В остальной части иска отказано.

Не согласившись с данным решением, обе стороны обратились с апелляционными жалобами.

В апелляционной жалобе истец просит исковые требования удовлетворить в полном объеме, так как фактически услуга по открытию и ведению банковского счета по кредитному договору не оказывалась. Данная услуга, по мнению истца, не является обязательной для заключения кредитного договора, следовательно, перечисленные истцом денежные средства в размере 1000 000 рублей являются неосновательным обогащением.

В отзыве банк указал, что апелляционная жалоба истца удовлетворению не подлежит удовлетворению. По мнению банка, доводы истца являются ошибочными, так как зарезервированная сумма средств по
кредитной линии приравнивается к фактически выданному кредиту, а плата за ведение ссудного счета включена в кредитный договор в качестве условия открытия кредитной линии. Без условия об уплате заемщиком разовой комиссии договор не был бы заключен.

В апелляционной жалобе ответчик по делу - банк просит обжалуемое решение отменить и в иске отказать полностью по следующим основаниям:

- судом ошибочно сделан вывод о том, что если размер комиссии рассчитывается с учетом суммы и срока возврата кредита, то при досрочном расторжении договора кредитной линии банк обязан вернуть заемщику часть комиссии за ведение ссудного счета;

- не применена статья 453 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которой стороны не вправе требовать возвращения того, что было исполнено ими по обязательству до момента изменения или расторжения договора, если иное не установлено законом или соглашением сторон;

- возврат суммы, перечисленной в счет исполнения обязанности заемщика по уплате разовой комиссии, является фактически изменением условий договора.

В судебном заседании представители сторон поддержали свои доводы.

На вопрос суда представители банка пояснили, что после заключения договора истец не обращался к банку с заявлением о выдаче транша, а, зарезервировав денежные средства в целях исполнения кредитного договора, банк понес убытки.

Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При повторном рассмотрении настоящего дела судом апелляционной инстанции установлено.

Между истцом и ответчиком подписан договор кредитной линии. Договор вступил в силу в соответствии п. 5.1 с момента подписания его сторонами.

Из условий договора следует, что кредитная линия открыта с 29.10.2007 по 27.10.2009. Лимит кредитной линии согласно п. 1.1 договора составил 40 000 000 рублей.

Заемщик обязался (п. 3.11 договора) за ведение ссудного
счета уплатить разовую комиссию в размере 1 000 000 рублей.

Ссудный счет N 45207810914845462245 по договору кредитной линии открыт банком 29 октября 2007 года на основании распоряжения N 02/4-2 от 29 октября 2007 года одновременно с открытием внебалансового счета 91316, отражающего обязательства Банка по выдаче кредита заемщику.

Истец 12 сентября 2008 года, 5 ноября 2008 обращался в банк с заявлением о выдаче справок об отсутствии ссудной задолженности. Истцу предоставлены справки исх. N 02-06/1617 от 12.09.2008 исх. N 02-06/2038 от 11.11.2008 о сумме задолженности, отраженной на ссудных счетах, открытых в банке, в том числе на ссудном счете N 45207810914845462245.

9 декабря 2008 года ссудный счет N 45207810914845462245 закрыт в связи с подписанием между ОАО АКБ “ЮГРА“ и ООО “Фирма “Тонер-плюс“ соглашения о расторжении договора кредитной линии, что подтверждается выпиской из книги регистрации лицевых счетов, распоряжением на закрытие счета.

Полагая, что сумма разовой комиссии в размере 1 000 000 рублей, уплаченная истцом за ведение ссудного счета, как неосновательное обогащение подлежит возврату, истец обратился с настоящим иском.

Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

Характер, возникших между сторонами отношений позволяет квалифицировать их, как отношения, возникшие из договора кредита. Следовательно, действия сторон регулируются главой 42 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно статье 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Пунктом 1 статьи 425 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что договор вступает в действие
и становится обязательным для сторон с момента его заключения.

Договор займа в соответствии со статьей 807 Гражданского кодекса Российской Федерации считается заключенным с момента передачи денег.

Кредитный договор является разновидностью договора займа. Главное существенное отличие данных договоров в том, что договор займа - реальный, а кредитный договор - консенсуальный договор. Следовательно, кредитный договор считается заключенным не с момента передачи денег, а с момента достижения соглашения между сторонами - с момента его подписания. Обязательства сторон по спорному договору возникли с момента заключения договора.

В соответствии с п. 2.2 Положения Центрального банка Российской Федерации от 31.08.1998 года N 54-П “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)“ (далее - Положение) предоставление (размещение) банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:

- разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;

- открытием кредитной линии, подписанием договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств;

- кредитование банком банковского счета клиента-заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) - овердрафт.

Согласно указанному Положению под открытием кредитной линии понимается заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств клиенту-заемщику. Условия и порядок открытия заемщику кредитной линии определяются сторонами в специальном генеральном (рамочном) соглашении (договоре), либо непосредственно в договоре на предоставление (размещение) денежных средств.

Из условий договора, заключенного сторонами, следует, что кредитная линия открыта с 29.10.2007 по 27.10.2009. Лимит кредитной линии согласно п. 1.1 договора составил 40 000 000 рублей.

Заемщик обязался
(п. 3.11 договора) за ведение ссудного счета уплатить разовую комиссию в размере 1 000 000 рублей.

Статьей 29 Федерального закона “О банках и банковской деятельности“ установлено, что процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитной организации устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентом. Следовательно, стороны вправе установить в кредитном договоре условие о выплате определенных комиссий, в том числе комиссии за ведение ссудного счета, а после подписания данного договора взимание таких платежей является законным правом банка и корреспондирующей обязанностью заемщика.

Положение Центрального банка Российской Федерации от 31.08.1998 года N 54-П “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)“ не регулирует распределение издержек между банком и заемщиком, которые необходимы для получения кредита. Ведение ссудного счета обязанность банка перед Банком России, которая возникает в силу закона.

Плата за ведение ссудного счета согласно п. 3.11 договора кредитной линии возложена по соглашению между заемщиком и банком на заемщика.

Ссудный счет N 45207810914845462245 по договору кредитной линии открыт банком 29 октября 2007 года на основании распоряжения N 02/4-2 от 29 октября 2007 года одновременно с открытием внебалансового счета 91316, отражающего обязательства Банка по выдаче кредита заемщику. Основанием для открытия и ведения ссудного счета является требование действующего законодательства.

В тексте документа, видимо, допущена опечатка: Положение ЦБ РФ “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации“ N 205-П имеет дату от 05.12.2002, а не 05.12.2005.

Открытый ссудный счет N 45207810914845462245 зарегистрирован Банком в порядке, предусмотренном учетной политикой ОАО АКБ “ЮГРА“ на 2007 г., Положением ЦБ РФ “О правилах ведения бухгалтерского учета
в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации“ от 05.12.2005 N 205-П в книге регистрации открытых счетов.

Книга регистрации открытых счетов ведется Банком в электронном виде с обязательной ежедневной распечаткой отдельных ведомостей вновь открытых и закрытых счетов, которые подписываются главным бухгалтером или его заместителем, подшиваются в отдельное дело и хранятся у главного бухгалтера или его заместителя. На каждое первое число года, следующего за отчетным, а при необходимости - в другие сроки в течение года ведущаяся в электронном виде книга регистрации счетов распечатывается в части действующих на указанную дату счетов, сверяется с ведомостями открытых и закрытых счетов, пронумеровывается, прошнуровывается, опечатывается, подписывается руководителем подразделения Банка и главным бухгалтером или его заместителем и сдается в архив.

В тексте документа, видимо, допущена опечатка: имеется в виду пункты 1.8 Положения ЦБ РФ от 26.03.2007 N 302-П и Положения ЦБ РФ от 05.12.2002 г. N 205-П

Документы аналитического учета являются основанием для формирования регистров синтетического учета. Данные аналитического учета должны соответствовать оборотам и остаткам по счетам синтетического учета (п. 2.6 Учетной политики ОАО АКБ “ЮГРА“ на 2007, 2008 годы, п. 1.8.4.1 Положения ЦБ РФ “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации“ от 26.03.2007 г. N 302-П; п. 1.8.4.1 Положения ЦБ РФ “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации“ от 05.12.2005 г. N 205-П).

Банк составляет ведомости остатков (регистры синтетического учета) по открытым счетам кредитной организации, в том числе по ссудному счету N 45207810914845462245 на основании Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской
Федерации, утвержденного Центральным банком Российской Федерации. В соответствии с данным Положением ведомость остатков по счетам первого, второго порядка, лицевым счетам, балансовым и внебалансовым счетам должна составляться ежедневно. Ведомость ведется и в электронном виде и на бумажных носителях.

Банк ежедневно ведет в электронном виде ведомость остатков начисленных процентов по всем кредитным договорам (в том числе по договору кредитной линии с истцом), в соответствии с требованиями п. 3.6 Положения ЦБ РФ от 26 июня 1998 года N 39-11 “О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками“ Банк должен обеспечить программным путем ежедневное начисление процентов по каждому договору нарастающим итогом с даты последнего отражения в бухгалтерском учете банка суммы начисленных процентов. Банк ежемесячно составляет на бумажном носителе ведомости остатков начисленных процентов.

В соответствии с п. 2.2 договора кредитной линии документальным основанием для расчета процентов служат выписки из ссудного счета, открытого в банке.

Исключений по порядку ведения ссудных счетов, остаток на которых составляет 00.00 рублей, действующим банковским законодательством не предусмотрено.

С учетом изложенного, ссудный счет не предназначен для расчетных операций, является бухгалтерским счетом банка, на котором ведется учет задолженности заемщика перед банком по кредитным договорам.

Ведение ссудного счета не ограничивается осуществлением только бухгалтерских проводок, Банк регулярно осуществляет его поддержание, контроль за его состоянием.

Информация, выписки, справки по счетам, в том числе по ссудным счетам, предоставляются по запросам заемщиков им самим, а также по запросам компетентных органов, в том числе судов, УВД, ЦБ Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, истец 12 сентября 2008 года, 5 ноября 2008 обращался в банк с заявлением о выдаче справок
об отсутствии ссудной задолженности. Истцу предоставлены справки исх. N 02-06/1617 от 12.09.2008 исх. N 02-06/2038 от 11.11.2008 о сумме задолженности, отраженной на ссудных счетах, открытых в банке, в том числе на ссудном счете N 45207810914845462245. Арбитражный суд первой инстанции правомерно отнес данные действия к работе, связанной с ведением ссудного счета, в связи с чем довод истца о том, что ведение ссудного счета не осуществлялось, отклоняется.

9 декабря 2008 года ссудный счет N 45207810914845462245 закрыт в связи с подписанием между ОАО АКБ “ЮГРА“ и ООО “Фирма “Тонер-плюс“ соглашения о расторжении договора кредитной линии, что подтверждается выпиской из книги регистрации лицевых счетов, распоряжением на закрытие счета.

В соответствии с пунктом 4 статьи 453 Гражданского кодекса Российской Федерации стороны не вправе требовать возвращения того, что было исполнено ими по обязательству до момента изменения или расторжения договора, если иное не установлено законом или соглашением сторон.

Стороны ни в договоре кредитной линии, ни в соглашении о расторжении не предусмотрели возврата исполненного по договору.

Удовлетворяя исковые требования частично в сумме 416 667 рублей, арбитражный суд первой инстанции исходил из того, что размер комиссионного вознаграждения находится в прямой зависимости от суммы и срока возврата кредита, а поскольку ссудный счет велся банком всего 14 месяцев из 24, на которые заключен договор, то сумма, рассчитанная пропорционально сроку действия договора, составила 416 667 рублей.

Вместе с тем, данный вывод суда не является правильным.

Несмотря на то, что размер комиссионного вознаграждения действительно рассчитывается исходя из суммы и срока возврата кредита, ни договором кредитной линии, ни действующим законодательством не предусмотрена обязанность банка возвратить часть суммы разовой комиссии, уплаченной
за ведение ссудного счета, в случае досрочного расторжения кредитного договора.

С учетом изложенного оснований для удовлетворения искового требования о взыскании 1 000 000 рублей не имеется.

Отсутствие суммы неосновательного обогащения ответчика перед истцом является основанием для отказу в иске о взыскании суммы процентов за пользование чужими денежными средствами, начисленных на сумму неосновательного обогащения.

На основании изложенного обжалуемое решение подлежит отмене в связи с неправильным применением норм материального права.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации расходы по оплате государственной пошлины за рассмотрение апелляционных жалоб и искового заявления относятся на истца.

Руководствуясь статьями 268, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд

постановил:

решение Арбитражного суда Красноярского края от 24 марта 2009 года по делу N А33-12419/2008 отменить. Принять по делу новый судебный акт.

В иске отказать.

Взыскать общества с ограниченной ответственностью “Фирма “Тонер-плюс“ в пользу открытого акционерного общества Акционерный коммерческий банк “Югра“ в лице филиала в г. Красноярске 1000 рублей расходов по уплате государственной пошлине за рассмотрение апелляционной жалобы.

Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через суд, принявший решение.

Председательствующий

А.Н.БАБЕНКО

Судьи:

Т.С.ГУРОВА

И.А.ХАСАНОВА